Temat fuzji i przejęć coraz częściej gości na łamach polskiej prasy. Częściej też niż kiedykolwiek pojawiające się informacje pochodzą z polskiego rynku kapitałowego, a nie są to tylko doniesienia z zagranicy. Zaostrzenie konkurencji, występujące jako efekt globalizacji, wymusiło na podmiotach gospodarujących zmianę taktyki. Zamiast próbować samodzielnie przeciwstawiać się rosnącemu zagrożeniu, kierujący firmami dochodzą obecnie do wniosku, że powiązanie z innym partnerem jest najkorzystniejszą metodą poprawy swojej pozycji konkurencyjnej.

Jedną z branż, w której dochodzi do najbardziej spektakularnych połączeń, jest sektor bankowy. Jest on szczególnie interesujący ze względu na specyficzny profil działalności i jego znaczenie dla funkcjonowania całej gospodarki. Można go porównać z układem krwionośnym, który umożliwia funkcjonowanie całego organizmu.

Transakcja fuzji lub przejęcia jest bardzo złożonym procesem, w którego przygotowaniu bierze udział wiele różnych podmiotów. Najważniejsze z nich są banki. Mogą one występować na rynku fuzji i przejęć w następujących rolach: jako kupujący lub sprzedający, jako doradcy i jako organizatorzy finansowania.

Bank jako sprzedawca lub kupujący jest takim samym uczestnikiem rynku fuzji i przejęć, jak każde inne przedsiębiorstwo. Jedynym zewnętrznym ograniczeniem, które zawęża nieco możliwości i wielkość zaangażowania kapitałowego banków, są przepisy prawa bankowego. Ograniczenia te wynikają ze szczególnej roli instytucji bankowych w gospodarce kraju. Jeśli chodzi o praktyczną stronę transakcji, to bank - jak każdy inny podmiot gospodarczy - musi dokonać analizy potencjalnych zysków i możliwych zagrożeń związanych z fuzją i na podstawie dogłębnej analizy podjąć decyzję o ewentualnej transakcji.

Bank jako doradca wspomaga swoją wiedzą i umiejętnościami główne strony transakcji, a więc sprzedającego i kupującego. Jego pomoc zwiększa prawdopodobieństwo sukcesu transakcji.

Ponieważ realizacja transakcji fuzji lub przejęcia wiąże się najczęściej z koniecznością zaangażowania dużych środków finansowych, przekraczających czasem możliwości finansowe łączących się firm, konieczna jest i w tym miejscu obecność i pomoc banków. Są one organizatorami finansowania, tj. są pośrednikami między potrzebującymi kapitału i jego posiadaczami, lub wręcz same angażują swoje środki finansowe, udostępniając je w formie kredytów.